探索人寿保险

尽管这不是一个容易讨论的话题,但重要的是,所有澳大利亚人都必须了解,如果亲人过世,重病或受伤,他们将如何在经济上支持亲人。

我们已经编写了一份综合指南, 人寿保险。本指南阐明了谁可以成为受益人(接收人寿保险支出的人),如何提名受益人和更新您的提名以及福利(即您的人寿保险支出)如何分配和征税。

您想了解什么?

成为人寿保险受益人意味着什么?

当您申请人寿保险单时,您可以提名一个人,如果您去世或被诊断出患有绝症并有一定的生存时间,将获得一项福利。通常,将配偶和子女指定为人寿保险金的受益人。

为了使您的指定受益人能够直接收到付款,他们必须年满18岁。如果未满18岁,则应将其份额支付给指定的受托人或法定监护人,直到年满18岁为止。法院可以指定受托人或受托人。如果有必要,则为法定监护人。

其他类型的人寿保险的利益(例如 外伤, 完全和永久性残疾(TPD), 要么 收入保障)通常交给保单持有人。

被保险人,保单持有人或受益人:谁控制保单?

通常认为被保险人对人寿保险单拥有完全控制权。但是,如果他们不是保单所有者,则不一定是正确的。

保单持有人 就是这样掏出人寿保险单来从经济上保护某人(被保险人)生命的人。的 受保人 是该保单涵盖的人;如果他们在保单有效期内未通过符合条件的事件,则列出的受益人将获得赔付。根据保单类型的不同,保单持有人和被保险人可以是同一个人,或者保单持有人可以与被保人完全分开。

保单持有人可以更改人寿保险单,即使他们不是被保险人。他们可以提名受益人并修改这些提名。此外,他们还负责确保已支付保费。

通常,人寿保险公司需要投保人的意见。可能会询问此人有关其健康的一系列问题,并且要求保单持有人对他们进行掩护之前必须进行身体检查。在许多情况下,需要被保险人(或未成年人的父母)签名。

大多数保险公司会要求您证明您对非家庭成员具有“可保利益”。可保利益本质上意味着您会因为一个人的死亡而蒙受经济损失。例如,如果您与朋友共同拥有一所房屋,那么如果他们过世了,您将受到财务影响,并且您必须承担所有抵押贷款的偿还,而不是一半(前提是这是与朋友之前的安排)他们的死亡)。

最重要的是,保单所有人也可以列为受益人。如果保单上根本没有列出受益人,而被保险人已经去世,则赔付将直接支付给保单持有人。但是,如果保单持有人 死者的利益将分配给他们的遗产,并按照其法定代表人的意愿分配。

A 提名受益人 除非他们是保单所有者,否则不能修改列出的人寿保险单。他们在保单中的唯一参与就是提出索赔,并在通过人寿保险提供商处理了索赔后获得他们在福利支出中所占的份额。

有哪些不同类型的保单所有权?

有不同类型的人寿保险所有权。这些包括:

所有权类型描述
自有所有权被保险人拥有自己的保单。这可能比其他类型的保单所有权更直接,因为被保险人可以在需要时修改其保单,而无需征得保单所有人的同意。
个人所有权这是个人所有。这种所有权是一种确保一个人而不是自己的生命的政策。
共同所有权受保人和另一个人(通常是其配偶)都拥有该保单。他们可以根据自己的意愿共同修改政策。
交叉所有权另一人(通常是其配偶)拥有的寿险保单。
养老金所有权人寿保险的超级基金的受托人拥有他们的人寿保险。所需的任何更改将需要由基金处理。
法人实体或信托

 

例如,由人寿保险的雇主拥有。

人寿保险死亡利益如何划分?

人寿保险死亡抚恤金可以按照您认为合适的任何方式在受益人之间分配(尽管与财务顾问讨论这些选择很重要)。死亡抚恤金按百分比分配,应付给付金总额为100%。例如,对于两个被提名的受益人,您可以将他们的利益分成50/50,也可以将其分成30/70。

下面是一个示例,说明如何在表格上分配提名的好处:

受益人的姓名地址出生日期关系% 分裂
1.苏珊·史密斯XXX1970年1月20日妻子40
2.乔·史密斯XXX5/02/2000儿子40
3.亨利·威廉姆斯XXX1980年1月1日生意伙伴20

有约束力的提名与无约束力的提名有什么区别?

澳大利亚证券和投资委员会(ASIC)的MoneySmart州:

  • 具有约束力的死亡提名 意味着您的超级基金的受托人必须向您指定的受益人支付死亡抚恤金。这些具有约束力的提名必须在您去世时有效。请务必注意,这些提名通常每三年到期一次。
  • 无约束力的提名 只是向您的超级基金受托人建议您要给您的身故抚恤金给谁,但这并不是一成不变的。受托人将酌情考虑您的任何受抚养人以及其他相关因素(当然包括您的提名),根据自己的意愿来分配付款。

受益人何时缴纳人寿保险死亡抚恤金?

通常,如果受保人的保单是个人所有且不在退休金范围内,则提名受益人无需为其福利支出缴税。 然而,如果人寿保险单保存在养老基金中,则对这些福利的税款待遇会有所不同。

在某些情况下,如果支付了死亡抚恤金以弥补收入损失,也就是可能要征税,这是由被保险人的生命造成的收入损失。

超级市场内持有的人寿保险的死亡抚恤金税

根据澳大利亚税务局(ATO),当被保险人去世时,其超级基金中的款项通常会支付给其指定的受益人/受益人,尽管这取决于所提名的类型(即具有约束力或不具有约束力)。

支付给受益人的超级保单被称为“超级死亡抚恤金”。该身故赔偿包括被保险人去世时其超级帐户中的钱以及通过该基金提供的任何人寿保险。这可能既可以一次性支付,也可以作为收入流支付-后者是逐渐向受益人支付的钱。

受抚养人与非受抚养人:超级死亡给付的类型

只有根据退休金法为家属的受益人才能以超额收入流或一次性支付的方式获得其福利金。非受抚养人只被允许一次性付款。

成年子女如果年龄在25岁以下,并且在经济上取决于被保险人的生命,或者如果他们永久残疾(在这种情况下,他们在25岁之后可能会获得收入),则他们可能会获得收入。 18岁以上的孩子必须证明自己对死者的经济依赖性,才能被视为家属。

但是,在孩子25岁之前,收入流必须转换为一次性付款。

在计算这些死亡抚恤金的税收以及受益人是否是受抚养人时,要考虑以下两个法律:

  • 退休金法,其中规定了应向谁支付死亡抚恤金
  • 税收待遇(税收法律),这与如何计算死亡抚恤金有关。
退休金法如何定义家属税法如何定义家属
  • 被保险人的配偶或事实上的配偶
  • 受保人的孩子(任何年龄)
  • 与被保险人有相互依存关系*的人。

 

  • 被保险人的现任或前任配偶或事实上的配偶
  • 被保险人未满18岁的孩子(18岁以上的孩子必须在经济上取决于被保险人被视为抚养人的生命)
  • 与被保险人有相互依存关系*的人
  • 任何其他依赖被保险人的人。

 

*澳大利亚税务局(ATO)解释 那一个 相互依存关系 死者和受益人之间保持亲密的个人关系,共同生活,并在彼此之间提供经济或家庭支持以及个人照顾。

请务必注意,被保险人的成年子女在超级法律(而非税法)下被视为受抚养人。通常,这意味着尽管他们仍然可以领取死亡抚恤金,但可能仍需要为其缴税。

税收如何适用于这些超级福利?

养老金中的死亡抚恤金包括以下组成部分:免税超级支出和应纳税超级支出。

  • 免税(已征税)超级付款。 这些支出包括被保险人对其超级基金所作的应缴税款。这些缴费类型的一个例子包括税收收入。
  • 应税(未税)超级支出。 这些支出包括尚未缴纳的超级捐款;这可能包括被保险人的雇主所作的贡献。

当非受抚养人获得应纳税的超额付款时,他们实际上将“付账”,并被要求支付任何欠税。选择将其收入作为收入来源的家属将需要按应纳税额付款。如果受抚养人是一次性支付的,他们将不必担心付这笔税。

下表突出显示了税收如何适用于受抚养人和非受抚养人受益者的一次性付款和收入流支付。

税收依赖
或不依赖税
受益人
福利税类型付款类型当时的受益人年龄
被保险人死亡
 被保人的年龄
他们的死亡时间
受益人拥有的税额
依附征税总金额不适用不适用不适用
依附应课税总金额不适用不适用不适用
依附征税收入流超过60岁要么超过60岁不适用
依附应课税收入流超过60岁要么超过60岁边际税率减去10%的税收抵免
依附征税收入流小于60岁小于60岁边际税率减去15%的税收抵免
依附应课税收入流小于60岁小于60岁边际税率

 

非依赖征税总金额不适用不适用边际税率或17%(以较低者为准)
非依赖应课税总金额不适用不适用边际税率或32%(以较低者为准)

该表基于 ATO。它仅应作为指导。

别忘了:自2007年7月1日起,非受抚养人将无法获得身故保险金作为收入来源-他们只能获得一次性付款。

为了将上表付诸实践,请看以下案例研究:

领取超级死亡抚恤金:

案例研究一:25至60岁之间的家属

梅利莎(Melissa)今年26岁。她的父亲最近去世了,他已经任命她为超级人寿保险的受益人之一。

梅利莎(Melissa)在经济上依赖她的父亲,因此出于超级和税收目的,她被视为家属。由于梅利莎(Melissa)今年26岁,她必须将这笔款项一次性付清。她无需为此支出纳税。

案例二:60岁以上的受抚养人

亨利被提名为妻子人寿保险的唯一受益人,人寿保险由她的超级基金管理。

亨利(Henry)六十岁,能够将福利支出作为收入来源。他必须按照其收入的税率(减去15%),对福利的未税部分支付税款。

案例三:非依赖者

汽车ri在她的退休金帐户中将姐姐Julia提名为有约束力的提名。

如果Carri去世,Julia必须一次性收到她的付款,并要求她按其收入的税率或17%(以较低者为准)支付付款的应税部分。

对于支付的应税金额,Julia将被要求支付其收入的税率或32%的税率(再次以较低者为准)。

上述案例研究是虚构的,不应视为个人理财建议。您应寻求财务顾问的个别指导。

由于每种情况都是独特的,并且在保险单被提取之时,被保险人将离世的年龄以及死亡之日当事方之间的关系尚不清楚,因此可能很难预先知道有多少税收受益人将欠死亡抚恤金。强烈建议您与专业的税务代理人交谈,以了解受益人可能受到的影响,并定期重新审查您的提名(并在必要时进行更新)。

以上提供的税收信息是基于我们在本文发布时对法律的解释而得出的。它不构成法律,税务或财务建议。您应始终寻求合格的税务从业人员的建议。

如何更改您的人寿保险受益人

在某些情况下,可能需要更改您指定的受益人。如果您最近结婚或生育,尤其如此。另一方面,困难的情况(例如,提名受益人的通过)将意味着您需要更新政策,以反映您希望将福利支出留给谁。

如果您指定的受益人之一去世,而您 更新您的保单后,该人的部分收益通常会返还给保单所有者。如果您是该保单持有人并且去世,则这部分款项将支付给您的法定个人代表,他们将分摊利益。

您可以在提出索赔之前随时更改您指定的受益人。只需联系您的人寿保险提供商以获取正确的文档,填写所需表格,然后尽快将其退回。

为避免延误,请务必尽可能仔细,准确地回答表格上的每个问题。许多保险公司建议您在提名任何受益人之前寻求专业的房地产规划建议。

离婚后的人寿保险:受益人的更新

如果发生婚姻破裂,请务必与您的前伴侣仔细重新评估您的人寿保险政策。在某些情况下,尤其是涉及共同和交叉拥有的人寿保险单时,这可能证明是困难的。

如果您不是人寿保险保单的保单持有人,则可能无法更改该保单-要求保单持有人进行更改。请参阅以下案例研究:

案例四:交叉拥有政策的潜在困难

约翰12年前与莫妮卡(Monica)结婚时,他想确保自己的妻子在经济上受到保护,以防万一他去世。他们购买了交叉所有权的人寿保险单,其中约翰是人寿保险人,莫妮卡则是保单所有者和唯一受益人。

不幸的是,六年后,两人离婚,双方关系不佳。当他们拆分资产时,约翰要求将其人寿保险保单所有权转移给他的名字。

在提出有效请求的同时,莫妮卡拒绝将保单所有权转让给约翰。当他们首次提出该政策时,约翰授予莫妮卡所有权。由于莫妮卡很高兴继续为该保单支付保险费,而且如果他去世仍会受到财务影响,因此她有权拒绝该保险。

约翰决定为自己购买新的人寿保险。由于他在第一个政策出台后已成为吸烟者,因此他的新政策的成本可能会比莫妮卡仍然持有的现有政策更高。

案例五:从联合政策到个人政策

艾米丽(Emily)和瑞安(Ryan)决定离婚。两人首次结婚时,他们购买了联合人寿保险。如果发生意外情况,他们将彼此以及两个孩子列为受益人。

当他们照顾自己的财务状况时,他们对自己的政策有了很好的了解。艾米丽决定将保单所有权转让给瑞安,如果她要去世,她将选择一个新的人,将其子女作为受益人。艾米丽(Emily)能够根据自己的特殊需求制定保单-以前,由于瑞安(Ryan)从事风险更大的工作,因此她贡献了更高的保费。

经常问的问题

人寿保险单可以包括多少受益人?

许多寿险保单允许多个受益人,尽管行业标准总共高达五个。这是因为当列出更多的受益人时,索赔过程可能会变得更长且更加困难。

我必须提名受益人吗?

提名受益人不是强制性的,但是,您可能不会将财务支持转移给原本选择的人。

如果您去世并且没有提名任何受益人,则福利将转移到保单所有者的财产中。

上述案例研究是虚构的,不应视为个人理财建议。您应寻求财务顾问的个别指导。

保护您亲人的未来

尽管为最坏的情况作计划似乎是病态的,但花时间评估您的医疗状况,需求和预算极其重要,这将使您有信心根据自己的情况选择正确的人寿保险。

我们减轻了与我们的多个政策进行比较的负担 免费使用的人寿保险比较服务。收到报价需要几分钟,这比保护亲人的财务未来迈出了一大步。

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